Besturen
De lasten en baten van het programma zijn hieronder weergegeven.
Besturen | Begroting voor wijziging 2025 | Begroting na wijziging 2025 | Rekening 2025 |
|---|---|---|---|
Taakvelden BBV (excl. reserves) | |||
Lasten (x € 1.000) | |||
0.1 Bestuur | -4.000 | -4.560 | -5.303 |
0.2 Burgerzaken | -1.638 | -2.037 | -1.959 |
0.63 Parkeerbelasting | -3 | -3 | -2 |
1.1 Crisisbeheersing en brandweer | -5.603 | -5.574 | -5.552 |
1.2 Openbare orde en veiligheid | -1.651 | -2.304 | -2.210 |
Totaal Lasten | -12.895 | -14.478 | -15.026 |
Baten (x € 1.000) | |||
0.1 Bestuur | 78 | 136 | 81 |
0.2 Burgerzaken | 1.115 | 1.211 | 1.303 |
0.63 Parkeerbelasting | 175 | 152 | 158 |
1.1 Crisisbeheersing en brandweer | 0 | 0 | 0 |
1.2 Openbare orde en veiligheid | 43 | 43 | 47 |
Totaal Baten | 1.411 | 1.542 | 1.589 |
Gerealiseerd saldo van baten en lasten | -11.484 | -12.936 | -13.438 |
Totaal toevoegingen | -134 | 98 | -158 |
Totaal onttrekkingen | 98 | 176 | 177 |
Gerealiseerd resultaat | -11.521 | -12.894 | -13.419 |
Toelichting
Bedragen x € 1.000 | |||
Toelichting afwijkingen Programma 1 Besturen | Incidenteel/ | Nadeel | Voordeel |
Budgetoverhevelingen | |||
geen | 0 | ||
Neutraal tussen programma's | |||
Organisatiekosten | 91 | ||
Reserves over de programma's heen | 144 | ||
Corresponderende posten over de programma's heen | 0 | ||
Overig | |||
Bestuur | 929 | ||
Burgerzaken | 99 | ||
Diverse kleine verschillen | 71 | ||
Subtotaal | 929 | 405 | |
Totaal saldo verschillen | -524 | ||
Budgetoverhevelingen
Neutraal tussen programma's
Organisatiekosten (salarissen)
Het totale salarisbudget is ongeveer 29 miljoen euro. Op het totale salarisbudget is een voordeel van 146.200 euro in 2025. Dit voordeel is toegevoegd aan de bestemmingsreserve Flexibele Kern volgens het raadsbesluit bij de decemberwijziging 2025. In deze decemberwijziging besloot de gemeenteraad om overschotten op de personeelsbudgetten bij de jaarrekening te storten in de bestemmingsreserve Flexibele kern personeel.
Flexibele kern
De flexibele kern is bedoeld om de kosten te dekken voor werkzaamheden/opdrachten waar we geen vaste formatie voor hebben, maar wel graag door vast personeel willen laten uitvoeren en niet door inhuur. Er is de komende jaren nog steeds meer dan genoeg werk voor de flexibele kern. Door natuurlijk verloop kan een doorstroom ontstaan naar vaste functies. Zo behouden we de opgedane kennis voor de organisatie. De flexibele kern vullen we steeds aan op basis van onze werkvoorraad en strategische personeelsplanning. Daarin wegen we vraag en aanbod tegen elkaar af. Zo creëren we maximale wendbaarheid om te kunnen meebewegen met de bestuurlijke ambities en wensen vanuit de kernen. De afgelopen jaren stortten we in totaal 3 miljoen in deze reserve vanuit de perspectiefnota 2023. Ook is aangegeven dat we overschotten op personeelsbudgetten en overschotten op inhuurbudgetten hierin storten.
Verschillen programma's
Het overschot van 146.200 euro is een optelling van alle voor- en nadelen van de salarislasten en overige personeelsbudgetten van alle programma's. De (gewijzigde) toerekening konden we niet meer tijdig in de begroting verwerken binnen de programma's. Hierdoor is onderstaande verschuiving binnen de programma's ontstaan waardoor er voor- en nadelen zijn op de organisatiekosten in deze programma's.
Samenvatting per programma van de verschillen:
Programma 1 - Besturen Totaal Storting in bestemmingsreserve Flexibele kern (programma Overhead) | 91.000 146.200 -146.200 | ||||
Totaal saldo | 0 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
Reserves over de programma's heen
In de begroting is een groot aantal aanwendingen van de reserves opgenomen om bepaalde lasten te dekken. In een aantal gevallen zitten deze lasten niet in hetzelfde programma als het programma waar de reserve in is opgenomen. In onderstaande tabel staan de verschillen tussen de verschillende programma's:
Programma 1 - Besturen | 143.500 | ||||
Totaal saldo | 0 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
In 2025 is er bij bijvoorbeeld in programma 1 een voordeel van 143.500 euro door lagere uitgaven voor de vervanging van het RIS/BIS. Bij het onderdeel overhead geeft dit echter een nadeel van 143.500 euro doordat de bestemmingsreserve Egalisatie lasten ICT minder is gebruikt. Per saldo zijn beide verschillen dus neutraal. Bij de overige programma's gaat het om soortgelijke voorbeelden.
Het nadeel bij programma 3 komt door de negatieve tussentijdse winstneming van Hondsgemet Zuid. Die zorgt bij programma 2 voor een lagere toevoeging aan de Algemene reserve Grondexploitatie.
Overig
Bestuur
Pensioenvoorziening wethouders
De overschrijding wordt vooral veroorzaakt door de pensioenvoorziening voor (gewezen) wethouders. Met ingang van 2028 wordt de zelfstandige wettelijke pensioenregeling voor politieke ambtsdragers op grond van de APPA en beëindigd en overgedragen aan het ABP. Vanwege een hogere dekkingsgraad is er een hogere voorziening nodig. Op basis van regelgeving moet de storting dit jaar plaatsvinden. Dit veroorzaakt een nadeel van 886.000 euro.
Bijdrage Fruitdelta
Voor 2025 is een incidentele bijdrage verstrekt van 50.000 euro aan de Fruit Tech Campus. Zo kunnen zij ook in 2025 werken aan een sterkere fruitteeltsector.
Burgerzaken
Er is een afwijking van 99.000 euro voordeel op de budgetten voor burgerzaken. Dit heeft diverse oorzaken:
Burgerlijke stand
De afwijking van ruim 49.000 euro voordeel is veroorzaakt door hogere legesinkomsten dan begroot.
- Er zijn ca. 40 meer huwelijken gesloten in 2025 dan vooraf ingeschat.
- Het aantal huwelijken gesloten door een eigen trouwambtenaar (niet van de gemeente) is ongeveer een kwart hoger dan verwacht.
Reisdocumenten en identiteitskaart
De afwijking van ruim 26.000 euro voordeel is veroorzaakt door hogere legesinkomsten dan begroot. Gekoppeld hieraan was de afdracht van rijksleges ook hoger.
In 2024 is in heel Nederland de "paspoortpiek" begonnen. De reden voor de 'paspoortpiek', is dat reisdocumenten i.p.v. 5 jaar nu 10 jaar geldig zijn. De paspoortpiek zal de komende 5 jaar aanhouden.
Voor 2025 was het beter mogelijk de aantallen in te schatten dan in 2024. Maar we waren nog voorzichtig.
Rijbewijzen
De afwijking van ruim 11.000 euro nadeel is veroorzaakt door een stijging in het aantal online aanvragen van rijbewijzen. Dit is met bijna 22% gestegen. Hierdoor zijn de inkomsten lager dan vooraf ingeschat.
Uittreksels en V.O.G.
De oorzaak van de afwijking van bijna 20.000 euro voordeel is dat er ruim 50% meer uittreksels zijn aangevraagd dan vooraf ingeschat. Het aantal VOG’s lag ook ongeveer 45% hoger.
Dit verklaart de hogere inkomsten in leges.